搜藏南风化工集团股份有限公司（以下简称"公司"） 第四届董事会第二十五次会议于2008年7月28日以通讯表决方式召开，公司证券部于2008年7月14日以传真、电话或专人送达的方式通知了全体董事。会议应到董事9名，实到董事9名，会议的召集和召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。
会议以9票同意，0票反对,0票弃权的表决结果通过了《南风化工集团股份有限公司治理专项活动整改情况说明》。（详细内容见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn ）
特此公告。
南风化工集团股份有限公司
董事会
二00八年七月二十八日
南风化工集团股份有限公司
治理专项活动整改情况说明
根据中国证券监督管理委员会日前发出的[2008]27号公告，南风化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）对前次披露的公司治理整改报告中所列事项的整改情况说明如下：
一、已完成整改的情况：
1、自查过程中发现的问题：
（1）虽然公司建立了相对完备的内控制度体系，但与深圳证券交易所发布的内控制度指引的规定相比，还有差距。
整改结果：公司于2007年7月26日，2007年8月16日四届十六次、十七次董事会审议通过《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理制度》、《重大信息内部报告制度》重新修订了《关联交易管理制度》等制度，公司今后将随着国家法律、法规及交易所相关规定的出台或修订，随时对公司内控制度进行修订和完善。
（2）公司董事会尚未建立审计委员会、提名委员会。
整改结果：2008年7月14日第四届董事会第二十四次会议审议通过了提名委员会、审计委员会工作细则及两个委员会成员的议案。
2、中国证监会山西监管局现场检查中所发现的问题：
（1）"三会"议事规则执行不规范问题。
整改结果：公司董事会责令会议记录员认真学习《深圳证券交易所股票上市规则》及"三会"记录要求，在工作中严格按照"三会"议事规则规范记录。
（2）公司财务管理有待改善
①公司内部控制制度有待完善。
2008年3月12日第四届董事会第二十次会议审议通过《南风化工集团股份有限公司财务管理制度》，同时细化了对各分子公司的财务管理制度，
②公司财务核算办法未及时修订。
整改结果：2007年4月27日第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于执行南风化工集团主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法的议案》。
③公司账龄2－3年及3年以上的应收账款坏账的计提比例分别为6％和8％，坏账计提比例较低，公司抵御财务风险的能力有待提高。
我公司应收账款坏账计提比例是根据公司实际情况确定的，但略低于全国平均水平。我们要对应收账款进行认真分析，预计坏账损失，判断财务风险，根据实际情况适时调整坏账计提比例。同时要加强应收账款管理，狠抓清欠工作，将清欠和坏账损失与销售人员收入挂钩，将损失降到最低限度，以达到提高公司低于财务风险的能力。
④根据新企业会计准则规定，企业发生的开办费应直接计入相关损益，而公司通过长期待摊费用核算未计入当期损益，不符合规定。
公司2007年1-6月新增开办费109,737元，系子公司衡阳南风化工有限公司筹建期间发生的开办费，在公司2007年年度报告中已经进行了整改。
（3）需进一步完善内部管理体系
①公司通过委派总经理和财务总监对分子公司实施控制，但未见公司明确规定对较多的分子公司的控制制度。
2008年3月12日第四届董事会第二十次会议审议通过《南风化工集团股份有限公司控股子公司管理办法（2007 年修订）》。明确规定对分子公司的控制制度。
②公司未制定资金调拨审批制度、应收账款的授信额度，突发事件的处理程序等制度，则公司没有形成系统的风险防范体系。
2008年3月12日第四届董事会第二十次会议审议通过《南风化工集团股份有限公司突发公共事件总体应急预案》、《南风化工集团股份有限公司财务管理制度》，在《财务管理制度》中对资金调拨审批制度、应收账款的授信额度等有明确的规定。
二、到期未完成整改情况
1、自查过程中发现的问题：
董事未全部参加证监会或交易所培训。
整改结果：公司董事会已经安排未参加培训的五名董事中三名董事参加了今年证监会举行的第一批培训，由于工作原因尚有两名董事未参加培训。公司将积极关注证监会或交易所关于董事培训事宜，公司争取让未参加培训的董事参加近期举办的第一批培训班。
2、中国证监会山西监管局现场检查中所发现的问题：
公司独立性不够。
①公司从集团转入的土地使用权的过户手续至今尚未办妥。
整改结果：经公司2006年第二次临时股东大会审议通过，购买大股东山西运城盐化局国有土地使用权，目前过户手续尚在办理中，目前，土地证正在办理过户手续，已进入公示阶段。
②公司2006年入账的土地使用权未计提折旧问题。
整改结果：目前，土地证正在办理过户手续，已进入公示阶段。过户手续办完后，将进行相关的财务处理。
三、持续改进问题整改情况
资本市场创新能力不足。
公司自上市以来利用上市公司优势，从股市筹资，取得了较大的发展，近年来，由于内外部原因，本公司在利用股票市场为公司筹措发展资金方面的力度不够，本公司要认真研究证券新产品，结合公司实际，提高资本市场创新能力，最大限度利用证券新产品为本公司筹集发展资金，使公司再上一个新台阶。
在山西证监局和深圳证券交易所的重视和指导下，公司专项治理及整改工作不断深入推进，并取得一定成效，公司规范运作意识和水平也得到了进一步的强化和提升。公司将持续重视治理专项活动的开展和自查、整改工作，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展。
南风化工集团股份有限公司董事会
二00八年七月二十八日
